Parlament České republiky, Poslanecká sněmovna 1993 – 1996

22. 03.1993

329 MIN. ZEMĚDĚLSTVÍ ČR

Kapitola čís. 329 - Ministerstvo zemědělství České republiky

Odvod volného zůstatku zisku, předepsaný ve finančním plánu org. lesního hospodářství ve výši 200 mil. Kčs, ční podle skutečného plnění zisku, který dosáhl v r. 1992 76% ročního plánu, 149,1 mil. Kčs. Nedoplatek ve výši 6 136 tis. Kčs byl vypořádán prostřednictvím finančních úřadů.

Neinvestiční dotace v APK, uvolňované finančními úřady podle Prováděcích pokynů pro poskytování dotací v APK v r. 1992, schválených MF ČR a MZe ČR, byly čerpány v objemu 5 419 654 tis. Kčs. Vzhledem k upravenému rozpočtu ve výši 5 733 300 tis. Kčs došlo k úspoře 313 646 tis. Kčs. O tuto částku bude v souladu s § 22 zákona ČNR č. 10/93 Sb., o státním rozpočtu České republiky na r. 1993 a dopisem MF ČR čj. 19/9 954/93 ze dne 12. 2. 1993 zvýšen limit neinvestičních dotací v APK, schválený ve SR ČR na r. 1993.

Plánovaný hospodářský výsledek ztráta org. vodovodů a kanalizací ve výši 1 247 414 tis. Kčs byl zlepšen o 53 429 tis. Kčs. Ze zúčtování neinvestičních dotací pro lesní a vodní hospodářství, poskytovaných na úhradu plánované ztráty, resp. na pěstební činnost v lesích pak vyplynul odvod ve výši 27 053 tis. Kčs.

Objem investičních dotací organizacím vodovodů a kanalizací dosáhl v r. 1992 výše 3 721 276 tis. Kčs a činil 99,1 plnění upraveného limitu.

Hospodaření rozpočtových a příspěvkových organizací skončilo v r. 1992 zlepšením salda vztahu ke SR ČR o cca 264 mil. Kčs, z toho úspora výdajů činila 173,5 mil. Kčs a překročení příjmů 90,5 mil. Kčs. Z úspory výdajů jednotlivých rozpočtových organizací vyplynul nárok na příděl do fondů těchto organizací v celkové výši 17 192 tis. Kčs.

Ze zúčtování finančních vztahů příspěvkových organizací vyplynul odvod do státního rozpočtu ve výší 8 864 167,- Kčs, jako dodatkový odvod z provozu veterinárních asanačních ústavů. Celkově bylo odvedeno o téměř 21 mil. Kčs více, než stanovil upravený rozpočet.

Překročení limitu systémových dotací na investice bylo povoleno dopisem MF ČR č. j. 193/68 617/92 vzhledem ke zvýšenému odvodu VAU do státního rozpočtu o 16 mil. Kčs.

Ze zúčtování dotací občanským sdružením, poskytnutých ve výši 33 613 812,- Kčs, vyplynul dodatkový odvod ve výši 64 733,- Kčs. Celkově nedošlo k překročení upraveného rozpočtu stanoveného v objemu 33 640 tis. Kčs.

KAPITOLA: 333 MINISTERSTVO ŠKOLSTVÍ, MLÁDEŽE A TĚLOVÝCHOVY ČR

22. 03.1993

333 MIN. ŠKOLSTVÍ, MLÁDEŽE A TV ČR

Kapitola čís. 333 - Ministerstvo školství, mládeže a tělovýchovy České republiky

Schválený rozpočet příjmů na rok 1992 ve výší 380 292 tis. Kčs byl jíž splněn v 1. pololetí 1992. Celkové příjmy za rok 1992 dosáhly 1 014 210 tis. Kčs, tj. 141,6% upraveného rozpočtu.

Zvýšené příjmy byly dosaženy především u rozpočtových organizací a v tzv. nahodilých a doplňkových příjmech.

Ze strany ministerstva financí bylo odsouhlaseno souvztažné překročení příjmů a výdajů ve výši 329,7 mil. Kčs, z toho pro regionální školství 300,0 mil. Kčs a vysoké školy 29,7 mil. Kčs.

Hlavními zdroji překročení rozpočtu příjmů byly především příjmy ze zvýšeného kolejného na vysokých školách, za ubytování v domovech mládeže, za stravování ve školních jídelnách a ve vysokoškolských menzách. Další příjmy byly dosaženy z nájemného vybírané v ubytovnách, za pronájmy tělocvičen, odborných učeben a ostatních prostor v době mimo výuku, za publikační činnost, poplatky za celoživotní vzdělávání občanů, poplatky vybírané za podání přihlášky ke studiu na vysokých školách apod.

Dosažené vyšší příjmy byly použity především na úhrady:

- provozních nákladů, které nebyly plně pokryty státním rozpočtem, - nepokrytých dopadů některých zákonů /restituční nároky, zvýšené nájemné, řešení majetkoprávních vztahů/, na údržbu a opravy školských objektů,

- kompenzační opatření v ekologicky postižených pánevních oblastech /školy v přírodě, bezplatné přesnídávky apod./.

Neinvestiční výdaje RO celkem, schválené ve výši 23 699 702 tis. Kčs, upravené na 23 096 227 tis. Kčs, tj. po všech rozpočtových opatřeních, byly ve skutečnosti čerpány na 23 691 546 tis. Kčs, tj. na 99,98% /vč. prostředků hospodářské činnosti ve výši 125 434 tis. Kčs/. V rámci skutečného čerpání rozpočtu neinvestičních výdajů jsou zahrnuty i úspory v celkové výši 290 300 tis. Kčs. V souladu se zněním § 22 zákona č. 10/92 Sb., o státním rozpočtu na rok 1993 byly tyto prostředky převedeny do příjmů na rok 1993 a budou čerpány jako neinvestiční výdaje v roce 1993.

Čerpání rozpočtu ovlivňují výrazně zejména mzdové prostředky vyplácené podle zákona č. 143/92 Sb., o platu a odměně za pracovní pohotovost v rozpočtových a v některých dalších organizacích a orgánech. Celkem bylo vyčerpáno 14 120 226 tis. Kčs v rozpočtových organizacích a další částky v příspěvkových organizacích, které jsou zahrnuty v celkovém příspěvku na provoz. V souladu se zákonem č. 564/90 Sb. o státní správě a samosprávě ve školství jsou totiž prostřednictvím rozpočtu kapitoly ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy vypláceny mzdové prostředky pro všechny školy, tj. od předškolních zařízení až po vysoké školy.

Realizaci zákona č. 143/92 Sb. zabezpečilo ministerstvo školství, mládeže a tělovýchovy jednak částkou 1,55 mld. Kčs z vlastních rozpisových rezerv v rámci schváleného rozpočtu a dále částkou 500 mil. Kčs, uvolněně z kapitoly VPS na úhradu mezd mistrů odborné výchovy a řešení změn ve mzdových předpisech. Celkem tedy byl z tohoto titulu upraven rozpočet mzdových prostředků o 2,050 mil. Kčs, z toho pro regionální školství 1 844 mil. Kčs, 180 mil. Kčs vysokým školám a 26 mil. Kčs bylo přiděleno vlastním školským úřadům.

Dalším zdrojem posílení rozpočtu mzdových prostředků na realizaci uvedeného zákona byly prostředky uvolněné ve výši 993 014 tis. Kčs ze státního rozpočtu na základě usnesení vlády ČR č. 552/92.

Podle usnesení vlády ČR č. 574/92 byla v rozpočtu vázána jako trvalá úspora částka 716 425 tis. Kčs.

Příspěvky příspěvkovým a podobným organizacím na provoz, schválené ve výše 1 930 908 tis. Kčs a upravené na 3 036 842 tis. Kčs byly čerpány ve výši 3 186 493 tis. Kčs, tj. na 104,9%.

Tyto příspěvky se oproti minulým letům výrazně zvýšily v souvislosti se zahájením přechodu škol, především regionálních, na příspěvkovou formu hospodaření. Vzhledem k tomu, že při vypracování rozpočtu na rok 1992 nemělo ministerstvo školství, mládeže a tělovýchovy dostatek podkladů pro závazně stanovení celkového objemu příspěvku na provoz, byly během roku 1992 prováděny úpravy formou přesunu z neinvestičních výdajů rozpočtových organizací do příspěvku PO a podobných organizacím /včetně mzdových prostředků/.

Hospodářská činnost u těchto organizací činí 93 tis. Kčs.

Investiční výdaje rozpočtových organizací schválené ve výši 1 001 900 tis. Kčs a upravené na 1 271 441 tis. Kčs byly čerpány ve výši 1 436 912 tis. Kčs, tj. na 113% upraveného rozpočtu. Hospodářská činnost související s investiční činností dosáhla výše 13 847 tis. Kčs.

V rámci tohoto ukazatele byly se souhlasem ministerstva financí prováděny jednak přesuny z neinvestičních výdajů RO, tak na druhé straně přesuny z investičních výdajů RO do příspěvku na investice příspěvkovým organizacím. I zde se projevila nepříznivá situace, která souvisela s přechodem rozpočtových organizací na příspěvkovou formu hospodaření během roku 1992 u regionálního školství /střední školství/.

Na individuální dotace byla ve schváleném rozpočtu zahrnuta částka 496 100 tis. Kčs. Tyto prostředky byly určeny především na následující stavby:

Vysoká škola strojní a elektrotechnická v Plzni, rekonstrukce Lichtenštejnského a Hartigovského paláce v Praze pro potřeby Hudební fakulty AMU v Praze, Gymnasium Cheb, Střední průmyslová škola chemická Ústí n. Labem, Střední průmyslová škola Praha 4 - Rajknechtka, Obchodní akademie pro tělesně postižené Jánské Lázně a pro nově zahajovanou stavbu Obchodní akademie Kroměříž.

V souvislosti s nutnými přesuny z RO do PO byla částka na individuální dotace RO snížena na 216 200 tis. Kčs, na základě žádostí ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy.

Dotace na investice příspěvkovým organizacím schválené ve výši 34 500 tis. Kčs a upravené na 606 938 tis. Kčs, z toho systémové dotace PO na 406 938 tis. Kčs, individuální dotace PO na 200 mil. Kč byly čerpány celkem ve výši 527 645 tis. Kčs. V čerpání tohoto ukazatele se promítají provedené přesuny jak z neinvestičních výdajů RO a PO, tak i z investičních výdajů RO.

Během roku bylo provedeno celkem 52 rozpočtových opatření se souhlasem ministerstva financí. Převážná část rozpočtových opatření se týkala přesunů neinvestičních a investičních výdajů mezi rozpočtovými a příspěvkovými organizacemi navzájem. Dále byl rozpočet kapitoly MŠMT posílen o prostředky k zabezpečení výuky státních učňů, refundace mezd mistrů odborné výchovy a prostředky na platové úpravy podle zákona č. 143/92 Sb. o platových úpravách v rozpočtových a příspěvkových organizacích.

KAPITOLA: 334 MINISTERSTVO KULTURY ČR

*) upravený rozpočet po všech změnách

22. 03.1993

334 MIN. KULTURY ČR

Kapitola čís. 334 - Ministerstvo kultury České republiky

Na zabezpečení činnosti včetně běžné údržby a realizaci některých rekonstrukcí rozpočtových a příspěvkových a ostatních organizací v oblasti kultury bylo v roce 1992 vynaloženo 4 281,6 mil. Kčs neinvestičních výdajů a 937,9 mil. Kčs investičních výdajů.

Z celkového objemu výdajů pro tyto organizace připadá 64,8% na kulturu v působnosti okresních úřadů a obcí a 35,2% na ústředně řízenou kulturu.

Převážná část výdajů /99,0%/ byla čerpána ve skupině 4 - společenské služby pro obyvatelstvo.

Celkové příjmy dosažené v těchto organizacích činily 174,1 mil. Kčs /včetně MATES 27,8 mil. Kčs/.

V odvětví kultury v působnosti územních orgánů činily celkové výdaje 3 380,6 mil. Kčs /plnění na 111% oproti rozpisu okresních a obecních úřadů, oproti úvaze centra 103,4%/. V průběhu roku byly územním orgánům poskytnuty další finanční prostředky v rámci účelových dotací ze státního rozpočtu prostřednictvím MF ČR.

Neinvestiční výdaje rozpočtových organizací činily celkem 1 094,9 mil. Kčs, tj. plnění ve vztahu k rozpisu okresních a obecních úřadů na 116%. K vyššímu čerpání došlo zejména u položek materiálové výdaje, údržba a opravy a u mzdových prostředků. Důvodem mzdového růstu byla realizace zákonných změn v odměňování pracovníků rozpočtových a příspěvkových organizací platných od 1. 5. 1992 /zákony č.143, 251, 253/1992/.

Na provoz příspěvkových organizací bylo vynaloženo 1 747,8 mil. Kčs, tj. plnění na 104% oproti rozepsaným výdajům. Z hlediska jednotlivých kulturních oblastí došlo k výraznému překročení výdajů na památkovou péči, církevní kulturní památky a na nakladatelské a vydavatelské činnosti.

Příjmy státního rozpočtu z kulturních organizaci v působnosti územních orgánů dosáhly výše 131,9 mil. Kčs, tj. plnění na 155% oproti rozepsaným příjmům, ovšem proti skutečnosti roku 1991 se jedná o pokles na 90,1%. Příjmy z činnosti rozpočtových organizací činily 118,2 mil. Kčs, odvody příspěvkových organizací 1,1 mil. Kčs. Druhým největším příjmem se staly v objemu 12,6 mil. Kčs doplňkové příjmy /podíly na nejrůznějších příjmech kulturních organizací/.

Na ústředně řízenou kulturu bylo ze státního rozpočtu roku 1992 na neinvestiční výdaje rozpočtových a příspěvky příspěvkových a ostatních organizací vynaloženo celkem 1 438,8 mil. Kčs /plnění upraveného rozpočtu na 99,8%/, z toho na skupinu 4 - společenské služby pro obyvatelstvo připadlo 1 408,4 mil.Kčs.

Vykazované neinvestiční výdaje obsahují prostředky MATES ve výši 27,8 mil. Kčs, které nejsou obsaženy v rozpočtu. Po snížení čerpání o tyto prostředky je plnění rozpočtu na 97,9%.

Prostředky byly použity především na zabezpečení vlastní činnosti přímo řízených organizací, vedle toho byly použity na rekonstrukce významných kulturních památek v majetku státu, a v majetku církevním, např. Památníku národního písemnictví, Národního muzea, zámku Český Krumlov, kostela P. M. Sněžné v Rychnově nad Malší, atd., na dotace občanským sdružením a ostatní příspěvky. Významné bylo i využití prostředků státními a nestátními subjekty na financování nákupu a instalace zabezpečovacích zařízení pro ochranu movitých kulturních památek a cenných sbírkových předmětů, a na záchranu kulturních památek proti povětrnostním vlivům.

Na investiční výdaje bylo vynaloženo celkem 400,0 mil. Kčs, z toho 73,4% bylo určeno na rekonstrukce Veletržního paláce, Domu umělců, Břevnovského kláštera, Národního památníku na Žižkově, Klementina a areálu Národní knihovny v Hostivaři. 16,2% bylo použito na nákup výpočetní techniky a zabezpečovacího zařízení pro organizace v působnosti MK ČR i pro nestátní subjekty.

Příjmy činily celkem /včetně MATES/ 42,2 mil. Kčs, tj. 522,2% upraveného rozpočtu. Po odečtení příjmů z MATES jsou příjmy plněny na 177,4%. Byly tvořeny příjmy rozpočtových organizací. K vyššímu plnění došlo díky zvýšené aktivitě organizací v příjmové oblasti, zejména Národní knihovny a Knihovny a tiskárny pro nevidomé.

Většina hospodářských organizací v působnosti MK ČR se nachází v procesu privatizace a vykazuje ztrátu, výjimku tvoří pouze Gramofonové závody Loděnice /zisk 66,7 mil. Kčs/, Filmové laboratoře Barrandov /AB/ /zisk 25,5 mil Kčs/, Aventinum /zisk 19, 3 mil. Kčs/ a FS Barrandov /zisk 7,5 mil. Kčs/.

Neinvestiční dotace byla plánována pro Český filmový ústav, a to ve výši 11 650 tis. Kčs. Vzhledem k charakteru svého hospodaření byl ČFÚ k 1. 7. převeden z organizačně právní formy státní hospodářské organizace, jejíž vztah ke státnímu rozpočtu byl stanoven na základě nařízení vlády č. 207/1989 Sb., na příspěvkovou formu financování. V souvislosti s tím byla dotace rozdělena na část poukázanou v 1. pololetí 1992 Českému filmovému ústavu jako hospodářské organizaci ve výši 5 199 tis. Kčs a část ve výši 6 451 tis. Kčs převedenou pro tuto organizací do příspěvku na provoz příspěvkovým organizacím. Z dotace poskytnuté hospodářské organizaci /5 199 tis. Kčs/ byly k 30. 6. použity pouze 3 486 tis. Kčs. Zbylá část byla odvedena dne 8. 10. 1992 na účet FÚ Praha 1, č. 705-7625-011/0710.

Investiční dotace ze státního rozpočtu roku 1992 nebyla poskytnuta žádné hospodářské organizaci.

Odvody hospodářských organizací do státního rozpočtu byly stanoveny organizacím českého filmu, které měly ještě pro rok 1992 specifický režim finančního hospodaření podle nařízení vlády č. 207/1989 Sb. o provádění odvodu ze zisku na základě finančního plánu. Celkový odvod volného zůstatku zisku byl stanoven na 12 091 tis. Kčs, uskutečněn byl ve výši 12 393 tis. Kčs, tj. 102,5% proti plánu.

Vedle výše uvedených finančních objemů byly do státního rozpočtu odvedeny další prostředky hospodářskými organizacemi v působnosti MK ČR a to v celkové výši 339 090 tis. Kčs, v tom odvod ze zisku 95 633 tis. Kčs, odvod z objemu mezd 124 199 tis. Kčs, odvod daně z obratu 85 201 tis. Kčs, ostatní odvody 34 057 tis. Kčs.

KAPITOLA: 335 MINISTERSTVO ZDRAVOTNICTVÍ ČR

*) upravený rozpočet po všech změnách