Kapitola: 375
| Státní úřad pro jadernou bezpečnost | v tis. Kč |
| Neinvestiční dotace podnikům | ||||
| Investiční dotace podnikům | ||||
| Neinvestiční výdaje rozpočtových organizací celkem | 79 921 | 80 938 | 73 805 | 91,19 |
| z toho: | ||||
| - mzdové prostředky celkem | 12 132 | 12 884 | 12 168 | 94,44 |
| - dávky sociálního zabezpečení | ||||
| - státní vyrovnávací příspěvek | ||||
| - prostředky na státní politiku zaměstnanosti | ||||
| Investiční výdaje rozpočtových organizací celkem | 3 200 | 3 200 | 3 171 | 99,09 |
| z toho: | ||||
| - systémové dotace | ||||
| - individuální dotace na vybrané investiční akce | ||||
| Příspěvky na činnost příspěvkovým organizacím | ||||
| Dotace občanským sdružením | ||||
| Ostatní dotace a příspěvky | 8 490 | 8 490 | 7 348 | 86,55 |
| Individuální dotace na vybrané investiční akce příspěvkovým organizacím | ||||
| Systémové dotace příspěvkovým organizacím | ||||
| Příjmy rozpočtových organizací celkem | 300 | 300 | 525 | 175,00 |
| z toho: | ||||
| - odvody příspěvkových organizací | ||||
| Limit počtu pracovníků ústředního orgánu | 73 | |||
| 73 | 66 | 90,41 | ||
| Limit objemu mzdových prostředků pro regulaci počtu pracovníků aparátu ústředního orgánu celkem | 12 132 | 12 884 | 12 168 | 94,44 |
| z toho: | ||||
| - ostatní osobní náklady | 176 | 176 | 102 | 57,95 |
Kapitola 375 - Státní úřad pro
jadernou bezpečnost
V průběhu roku 1994 provedlo Ministerstvo financí
jediné rozpočtové opatření,
byly z titulu platových úprav vyplývajících
ze změn obecně platných právních
předpisů zvýšeny závazné
ukazatele neinvestiční výdaje rozpočtových
organizacím o 1 017 tis. Kč a mzdové prostředky
o 752 tis. Kč.
Rozpočtové příjmy dosáhly 525
tis. Kč a rozpočet příjmů ve
výši 300 tis. Kč tak byl splněn na 175,00%.
Zvýšený příjem byl dosažen
v seskupení položek 21 Doplňkové, nahodilé
a ostatní příjmy a tvoří jej
zejména inkaso pokut, uložených úřadem
za porušení předpisů o jaderné
bezpečnosti při provozu jaderně technických
zařízení (350 tis. Kč).
Na rozpočet investičních výdajů
rozpočtových organizací ve výši
3 200 tis. Kč bylo vyčerpáno 3 171 tis. Kč
(99,09%) a celá tato částka představuje
běžnou míru investování.
Upravený rozpočet neinvestičních výdajů
rozpočtových organizací celkem ve výši
80 938 tis. Kč byl čerpán částkou
73 805 tis. Kč, tj. byl splněn na 91,19%. Úřad
přitom splnil všechny úkoly, vyplývající
z jeho postavení v systému státní
správy. Úspory bylo dosaženo zejména
v seskupení položek 4 - Služby a výdaje
nevýrobní povahy (6 047 tis. Kč) snížením
rozsahu objednaných prací. Tato úspora byla
v dohodě s ministerstvem financí vytvářena
záměrně s tím, že prostředky
budou ještě v roce 1994 použity na financování
výdajů spojených s rekonstrukcí a
modernizací budov, která byla úřadu
nově přidělena ve druhé polovině
roku 1994 a do níž se musí úřad
co nejdříve přestěhovat. Vzhledem
ke skutečně zjištěnému stavu
budovy po jejím převzetí však bylo nutno
prodloužit přípravu výstavby a uspořené
prostředky bude tak možno využít až
v roce 1995.
Časový průběh čerpání
rozpočtu neinvestičních výdajů
nebyl rovnoměrný, téměř třetina
výdajů se koncentrovala do posledního čtvrtletí
roku 1994. To odpovídá charakteru činnosti
úřadu, jehož převážná
část rozpočtových výdajů
je tvořena výdaji za práce a služby
nevýrobní povahy (dodávky výzkumných
a expertizních prací pro potřeby státního
dozoru), které jsou v průběhu roku pouze
zálohovány a většina prací je
dokončována a fakturována až koncem
roku. Opatření k regulaci rozpočtových
výdajů. stanovená Ministerstvem financí
v první polovině roku 1994, byla tak dodržena
a neměla negativní vliv na rozpočtové
hospodaření úřadu.
Upravený rozpočet mzdových prostředků
(12 884 tis. Kč) byl čerpán na 94,44% (12
168 tis. Kč). Úspora ve výši 716 tis.
Kč je tvořena z převážné
části (637 tis. Kč) povinným vázáním
mzdových prostředků za neobsazená
systemizovaná místa.
Ostatní příspěvky, jež jsou tvořeny
příspěvkem do Fondu technické pomoci
Mezinárodní agentury pro atomovou energii (MAAE),
činily 7 348 tis. Kč a rozpočet ve výši
8 490 tis. Kč byl tak splněn na 86,55%. Úspora
proti rozpočtu vznikla tím, že výši
příspěvku stanoví MAAE až v průběhu
roku a při přípravě rozpočtu
ji nebylo možno přesně odhadnout. Celá
částka úspory (1 142 tis. Kč) byla
v rozpočtu kapitoly vázána.
Kapitola: 381
| Nejvyšší kontrolní úřad | v tis. Kč |
| DAŇOVÉ PŘÍJMY | ||||
| v tom: | ||||
| Daň z přidané hodnoty | ||||
| Spotřební daně | ||||
| Daně z příjmů | ||||
| - daň z příjmů právnických osob | ||||
| - daň z příjmů fyzických osob | ||||
| Daň dědická, darovací a z převodu nemovitostí | ||||
| Silniční daň | ||||
| Clo | ||||
| Ostatní daňové příjmy | ||||
| POJISTNÉ SOC. ZABEZPEČENÍ A PŘÍSPĚVEK NA STÁTNÍ POLITIKU ZAMĚSTNANOSTI | ||||
| NEDAŇOVÉ PŘÍJMY | 650 | 650 | 3 451 | 530,92 |
| v tom: | ||||
| Příjmy rozpočtových a příspěvkových org. | 650 | 650 | 3 451 | 530,92 |
| z toho: odvody příspěvkových organizací | ||||
| Odvody České národní banky | ||||
| Přijaté úroky | ||||
| Poplatky, pokuty | ||||
| Ostatní příjmy | ||||
| PŘÍJMY Z VLÁDNÍCH ÚVĚRŮ | ||||
| PŘÍJMY KAPITOLY CELKEM | 650 | 650 | 3 451 | 530,92 |
| NEINVESTIČNÍ VÝDAJE | 143 979 | 161 562 | 156 272 | 96,73 |
| Výdaje rozpočtových organizací [vč. "Ostatních dotací a příspěvků"] | 143 979 | 161 532 | 156 272 | 96,73 |
| Příspěvky příspěvkovým organizacím [vč. "Dotací občanským sdružením"] | ||||
| Úrokové platby | ||||
| Dotace, platby a příspěvky | ||||
| - dotace podnikům | ||||
| - dotace jiným rozpočtům | ||||
| v tom: územním rozpočtům | ||||
| mimorozpočtovým fondům | ||||
| - platby a příspěvky obyvatelstvu - soc. zabezpečení (vč. prostředků na státní politiku zaměstnanosti) | ||||
| - platby do zahraničí | ||||
| INVESTIČNÍ VÝDAJE A DOTACE | 7 000 | 32 000 | 31 721 | 99,13 |
| Výdaje rozpočtových organizací | 7 000 | 32 000 | 31 721 | 99,13 |
| Dotace příspěvkovým organizacím | ||||
| Dotace podnikům | ||||
| VLÁDNÍ ÚVĚRY | ||||
| VÝDAJE KAPITOLY CELKEM | 150 979 | 193 562 | 187 993 | 97,12 |
Kapitola: 381
| Nejvyšší kontrolní úřad | v tis. Kč |
| Neinvestiční dotace podnikům | ||||
| Investiční dotace podnikům | ||||
| Neinvestiční výdaje rozpočtových organizací celkem | 143 679 | 161 262 | 156 206 | 96,86 |
| z toho: | ||||
| - mzdové prostředky celkem | 75 953 | 88 953 | 88 523 | 99,52 |
| - dávky sociálního zabezpečení | ||||
| - státní vyrovnávací příspěvek | ||||
| - prostředky na státní politiku zaměstnanosti | ||||
| Investiční výdaje rozpočtových organizací celkem | 7 000 | 32 000 | 31 721 | 99,13 |
| z toho: | ||||
| - systémové dotace | 0 | 25 000 | 25 000 | 100,00 |
| - individuální dotace na vybrané investiční akce | ||||
| Příspěvky na činnost příspěvkovým organizacím | ||||
| Dotace občanským sdružením | ||||
| Ostatní dotace a příspěvky | 300 | 300 | 66 | 22,00 |
| Individuální dotace na vybrané investiční akce příspěvkovým organizacím | ||||
| Systémové dotace příspěvkovým organizacím | ||||
| Příjmy rozpočtových organizací celkem | 650 | 650 | 3 451 | 530,92 |
| z toho: | ||||
| - odvody příspěvkových organizací | ||||
| Limit počtu pracovníků ústředního orgánu | ||||
| Limit objemu mzdových prostředků pro regulaci počtu pracovníků aparátu ústředního orgánu celkem | ||||
| z toho: | ||||
| - ostatní osobní náklady | ||||
Kapitola 381 - Nejvyšší kontrolní
úřad
Rozpočet kapitoly zahrnuje výdaje spojené
se zabezpečením činnosti Nejvyššího
kontrolního úřadu, včetně 19
oblastních pracovišť, provozu budovy úřadu
v Praze 7 a školícího střediska Přestavlky
u Slap.
Rozpočtové příjmy v částce
650 tis. Kč dosáhly celkové výše
3 451 tis. Kč, což činí 530,92%. Převážnou
část příjmů z činnosti
ve výši 2 593 tis. Kč tvoří příjmy
a tržby za školení prováděné
ve vlastním školícím středisku
Přestavlky pro účastníky jiných
organizací. Nahodilé a ostatní příjmy
zahrnují především dobropisy a vratky
z minulých let a tržby z prodeje nadbytečného
a nepoužitelného zařízení.
Rozpočet neinvestičních výdajů
byl čerpán v objemu 156 206 tis. Kč, tj.
na 96,86% ve vztahu k rozpočtu po změnách.
V průběhu roku byl schválený rozpočet
posílen částkou 17 583 tis. Kč účelově
určenou na částečnou úhradu
dopadu platových úprav provedených v roce
1994 a na pojistné sociálního a zdravotního
zabezpečení. Převážná
část výdajů byla rozpočtována
ve skupině 6 - Správa.
Rozpočet mzdových prostředků byl k
zajištění platových úprav zvýšen
o 13 mil. Kč tj. na 88 953 tis. Kč a byl vyčerpán
částkou 88 523 tis. Kč, tj. na 99,5%. Z prostředků
bylo vyplaceno na mzdy 82 595 tis. Kč a na ostatní
osobní náklady 5 928 tis. Kč. V nečerpaných
mzdových prostředcích je zahrnuto vázání
částky 360 tis. Kč za neobsazená funkční
místa.
Z upraveného rozpočtu investičních
výdajů v objemu 32 000 tis. Kč bylo čerpáno
31 721 tis. Kč, tj. 99,1%. Na základě usnesení
rozpočtového výboru Poslanecké sněmovny
Parlamentu ČR uvolnilo Ministerstvo financí investiční
prostředky, účelově určené
na pořízení informačního systému
Nejvyššího kontrolního úřadu.
Systémová dotace ve výši 25 mil. Kč
byla v plné výši použita na zakoupení
96 počítačů.
V rámci kapitálových výdajů
byla dále provedena částečná
obměna služebního autoparku, zakoupena kancelářská
a výpočetní technika, vybavení pro
ostrahu budovy v Praze a Brně, provozní zařízení
pro závodní jídelnu a kuchyň školícího
střediska.
Z prostředků určených na ostatní
příspěvky byly hrazeny poplatky (66 tis.
Kč) vyplývající z členství
v mezinárodních organizacích kontrolních
úřadů EUROSAT a INTOSAT.
| Kapitola: 398 | Tabulka č. 1 |
| Všeobecná pokladní správa | v tis. Kč |
| DAŇOVÉ PŘÍJMY | 237 300 000 | 230 141 788 | 230 141 788 | 96,98 |
| v tom: | ||||
| Daň z přidané hodnoty | 94 500 000 | 85 848 976 | 85 848 976 | 90.85 |
| Spotřební daně | 42 100 000 | 46 360 288 | 46 360 288 | 110,12 |
| Daně z příjmů | 77 400 000 | 70 239 782 | 70 239 782 | 90,75 |
| - daň z příjmů právnických osob | 72 900 000 | 64 435 673 | 64 435 673 | 88,39 |
| - daň z příjmů fyzických osob | 4 500 000 | 5 804 109 | 5 804 109 | 128.98 |
| Daň dědická, darovací a z převodu nemovitostí | 2 000 000 | 2 089 391 | 2 089 391 | 104,47 |
| Silniční daň | 2 700 000 | 4 146 790 | 4 146 790 | 153,58 |
| Clo | 16 900 000 | 17 358 568 | 17 358 568 | 102,71 |
| Ostatní daňové příjmy | 1 700 000 | 4 097 993 | 4 097 993 | 241,06 |
| POJISTNÉ SOC. ZABEZPEČENÍ A PŘÍSPĚVEK NA STÁTNÍ POLITIKU ZAMĚSTNANOSTI | 0 | 0 | 0 | 0,00 |
| NEDAŇOVÉ PŘÍJMY | 12 710 626 | 12 525 126 | 12 525 126 | 98,54 |
| v tom: | ||||
| Příjmy rozpočtových a příspěvkových org. | 3 275 626 | 3 055 096 | 3 055 096 | 93,27 |
| z toho: odvody příspěvkových organizací | 0 | 0 | 0 | 0,00 |
| Odvody České národní banky | 1 200 000 | 0 | 0 | 0,00 |
| Přijaté úroky | 3 800 000 | 3 484 966 | 3 484 966 | 91,71 |
| Poplatky, pokuty | 4 435 000 | 4 381 455 | 4 381 455 | 98,79 |
| Ostatní příjmy | 0 | 1 603 609 | 1 603 609 | x |
| PŘÍJMY Z VLÁDNÍCH ÚVĚRŮ | 8 865 000 | 9 427 119 | 9 427 119 | 106,34 |
| PŘÍJMY KAPITOLY CELKEM | 258 875 626 | 252 094 033 | 252 094 033 | 97,38 |
| NEINVESTIČNÍ VÝDAJE | 43 673 855 | 40 728 139 | 28 718 659 | 93,26 |
| Výdaje rozpočtových organizací | 37 132 855 | 34 993 414 | 24 093 743 | 94,24 |
| Příspěvky příspěvkovým organizacím | 391 000 | 390 964 | 16 000 | 99,99 |
| Úrokové platby | 0 | 0 | 0,00 | |
| Dotace, platby a příspěvky | 6 150 000 | 5 343 761 | 4 608 916 | 86,89 |
| - dotace podnikům | 4 250 000 | 4 181 307 | 4 181 307 | 98,38 |
| - platby a příspěvky obyvatelstvu - soc. zabezpečení (vč. prostředků na státní politiku zaměstnanosti) | 1 000 000 | 379 650 | 379 650 | 37,97 |
| - platby do zahraničí | 900 000 | 782 804 | 47 959 | 86,98 |
| INVESTIČNÍ VÝDAJE A DOTACE | 9 308 700 | 11 002 535 | 9 384 570 | 118,20 |
| Výdaje rozpočtových organizací | 8 361 000 | 10 014 222 | 8 694 157 | 119,77 |
| Dotace příspěvkovým organizacím | 0 | 0 | 0 | 0,00 |
| Dotace podnikům | 947 700 | 988 313 | 690 413 | 104,29 |
| VLÁDNÍ ÚVĚRY | 7 433 000 | 7 224 023 | 7 224 023 | 97,19 |
| VÝDAJE KAPITOLY CELKEM | 60 415 555 | 58 954 697 | 45 327 252 | 97,58 |
| DOTACE ÚZEMNÍM ROZPOČTŮM | 15 328 700 | 15 482 899 | 15 482 899 | |
| CLEARING ÚROKY [Dopady clearigového zúčtování, jehož financování bylo do konce září 1994 zahrnuto do st. rozpočtu. Dohodou mezi ČNB a MF bylo převedeno do st. aktiv a pasiv. Ze st. rozpočtu byly i nadále financovány úroky a kurz. rozdíly (celkem 163 mil. Kč)] | 162 986 | 162 986 | ||
| OSTATNÍ VÝDAJE [Jde zejména o vratky příspěvků na družstevní bytovou výstavbu] | -4 809 | -4 809 |
Hodnocení kapitoly VPS je provedeno ke schválenému
rozpočtu. Rozpočet po všech změnách
není pro hodnocení korektní, jelikož
jsou z tohoto rozpočtu vyloučena rozpočtová
opatření a poukazy prostředků vůči
jednotlivým resortům, příp. územním
rozpočtům.
| Tabulka č. 2 |
| v tis. Kč |
| 1 | Fond tržní regulace | 500 000 | 500 000 | 0 | 500 000 | 0 |
| 2 | Dotace EGAP | 1 000 000 | 1 000 000 | 0 | 1 000 000 | 0 |
| 3 | Rezerva na realizaci záruk | 350 000 | 350 000 | 0 | 350 000 | 0 |
| 4 | Dotace podnikatelským subjektům zaměstnávajícím více jak 60% zdravotně postižených | 500 000 | 431 307 | 0 | 431 307 | 68 693 |
| 5 | Dotace ve vybraných okresech | 700 000 | 700 000 | 0 | 700 000 | 0 |
| 6 | Dotace na podporu podnikání - ČMZRB | 1 200 000 | 1 200 000 | 0 | 1 200 000 | 0 |
| 7 | Dotace obchodním organizacím | 22 550 | 3 293 | 0 | 3 293 | 19 257 |
| 8 | Projekty branné povahy | 100 000 | 100 000 | 100 000 | 0 | 0 |
| 9 | Rezerva na péči o životní prostředí | 100 000 | 100 000 | 100 000 | 0 | 0 |
| 10 | Program obnovy vesnice | 100 000 | 100 000 | 2 260 | 97 740 | 0 |
| 11 | Vládní rozpočtová rezerva | 3 400 000 | 2 786 161 | 1 455 433 | 1 330 728 | 613 839 |
| 12 | Dopady embarga | 894 000 | 453 175 | 0 | 453 175 | 440 825 |
| 13 | Pozemkové úpravy | 800 000 | 794 400 | 0 | 794 400 | 5 600 |
| 14 | Pokladní operace VPS-neinvestiční [kryto zvýšením ostatních nedaňových příjmů ve výši 736 047 tis. Kč] | 0 | 612 048 | -675 415 | 1 287 463 | -612 048 |
| 15 | Finanční vypořádání a majetková újma | 0 | 367 566 | 5 500 | 362 066 | -367 566 |
| CELKEM SKUPINA 1 | 9 666 550 | 9 497 950 | 987 778 | 8 510 172 | 168 600 | |
| 16 | Souhrnné pojištění | 150 000 | 21 100 | 0 | 21 100 | 128 900 |
| 17 | Rezerva na financování projektů vědy, techniky a technologií | 639 000 | 639 000 | 606 155 | 32 845 | 0 |
| 18 | Rezerva-Požární ochrana | 23 000 | 23 000 | 0 | 23 000 | 0 |
| 19 | Transfery do zahraničí | 900 000 | 782 804 | 734 845 | 47 959 | 117 196 |
| 20 | Zvýšení majetkové účasti u mezinárodních bank | 289 730 | 288 603 | 0 | 288 603 | 1 127 |
| 21 | Okresní registr evidence obyvatel | 200 000 | 141 000 | 141 000 | 0 | 59 000 |
| 22 | Zajištění zahraničního zpravodajství a nové techniky pro ČTK | 44 000 | 44 000 | 0 | 44 000 | 0 |
| 23 | Sportovní reprezentace-občanská sdružení | 280 000 | 280 000 | 280 000 | 0 | 0 |
| 24 | Sportovní reprezentace-kapitoly | 282 000 | 282 000 | 282 000 | 0 | 0 |
| 25 | Společenská kontrola BOZP | 25 000 | 25 000 | 0 | 25 000 | 0 |
| 26 | Příspěvek politickým stranám | 75 000 | 75 000 | 0 | 75 000 | 0 |
| 27 | Činnost volebních komisí | 414 000 | 380 728 | 129 500 | 251 228 | 33 272 |
| CELKEM SKUPINA 3 | 3 321 730 | 2 982 235 | 2 173 500 | 808 735 | 339 495 | |
| 28 | Rezerva na řešení mimořádných situací | 129 975 | 129 975 | 0 | 129 975 | 0 |
| 29 | Pojistné zdravotního pojištění | 12 900 000 | 14 287 252 | 0 | 14 287 252 | -1 387 252 |
| 30 | Rezerva na řešení sociálních problémů | 1 000 000 | 379 650 | 0 | 379 650 | 620 350 |
| 31 | Výdaje na učňovské školství | 6 018 400 | 6 018 400 | 6 018 400 | 0 | 0 |
| 32 | Rezerva na zdravotnictví | 500 000 | 493 498 | 354 400 | 139 098 | 6 502 |
| 33 | Rezerva na soudní rehabilitace | 500 000 | 125 000 | 125 000 | 0 | 375 000 |
| 34 | Rezerva na mimosoudní rehabilitace | 200 000 | 20 018 | 20 000 | 18 | 179 982 |
| 35 | Důchodové připojištění | 500 000 | 0 | 0 | 0 | 500 000 |
| 36 | Sociální hospitalizace | 320 000 | 246 647 | 80 000 | 166 647 | 73 353 |
| 37 | Novomanželské půjčky | 250 000 | 157 000 | 0 | 157 000 | 93 000 |
| 38 | Městské památkové rezervace | 275 000 | 275 000 | 275 000 | 0 | 0 |
| 39 | Prostředky na zabezpečení uprchlíků a přesídlenců | 400 000 | 373 896 | 0 | 373 896 | 26 104 |
| 40 | Výkup uměleckých předmětů | 25 000 | 25 000 | 25 000 | 0 | 0 |
| 41 | Svaz bojovníků za svobodu | 6 000 | 6 000 | 0 | 6 000 | 0 |
| 42 | Konfederace politických vězňů | 1 000 | 1 000 | 0 | 1 000 | 0 |
| 43 | Dětská rekreace | 9 000 | 9 000 | 0 | 9 000 | 0 |
| 44 | Humanitární organizace zdravotnictví | 50 000 | 49 964 | 49 964 | 0 | 36 |
| 45 | Humanitární organizace soc. zabezpečení | 50 000 | 50 000 | 50 000 | 0 | 0 |
| 46 | Bytová politika(z toho 3500 mil. Kč pro OkÚ) | 4 700 000 | 3 549 654 | 36 679 | 3 512 975 | 1 150 346 |
| CELKEM SKUPINA 4 | 27 834 375 | 26 196 954 | 7 034 443 | 19 162 511 | 1 637 421 | |
| 47 | Leasing Chalanger (ministerstva vnitra) | 132 000 | 132 000 | 132 000 | 0 | 0 |
| 48 | Splátka půjčky na vrtulníky (ministerstvo vnitra) | 219 000 | 219 000 | 219 000 | 0 | 0 |
| CELKEM SKUPINA 5 | 351 000 | 351 000 | 351 000 | 0 | 0 | |
| 49 | Rezerva na platové úpravy v rozpočt. sféře | 1 700 000 | 1 700 000 | 1 462 759 | 237 241 | 0 |
| 50 | Rezerva na zákon o státní službě | 800 000 | 0 | 0 | 0 | 800 000 |
| 51 | Vládní úvěry | 7 433 200 | 7 224 023 | 0 | 7 224 023 | 209 177 |
| CELKEM SKUPINA 6 | 9 933 200 | 8 924 023 | 1 462 759 | 7 461 264 | 1 009 177 | |
| CELKEM NEINVESTIČNÍ VÝDAJE | 51 106 855 | 47 952 162 | 12 009 480 | 35 942 682 | 3 154 693 | |
| 52 | Individuální dotace pro organizace v působnosti OkÚ celkem | 3 351 000 | 3 404 426 | 0 | 3 404 426 | -53 426 |
| 53 | Systémové dotace na komunální ekologické a vodohospodářské investice | 1 685 000 | 1 673 463 | 65 856 | 1 607 607 | 11 537 |
| z toho: drobné akce výstavby vodovodů 200 000 | 199 642 | 0 | 199 642 | 358 | ||
| 54 | Dotace do dopravní infrastruktury (dálnice, zabezpečení letového provozu) | 2 000 000 | 2 000 000 | 1 962 800 | 37 200 | 0 |
| 55 | Systémové dotace investic požární ochrany 255 000 | 254 866 | 22 000 | 232 866 | 134 | |
| 56 | Dotace hospodářské mobilizace | 316 000 | 326 037 | 0 | 326 037 | -10 037 |
| 57 | Systémové dotace na vybrané okruhy investic | 1 701 700 | 3 343 743 | -432 691 | 3 776 434 | -1 642 043 |
| CELKEM investiční výdaje | 9 308 700 | 11 002 535 | 1 617 965 | 9 384 570 | -1 693 835 | |
| KAPITOLA VPS CELKEM | 60 415 555 | 58 954 697 | 13 627 445 | 45 327 252 | 1 460 858 | |
| Tabulka č. 3 |
| v tis. Kč |
| 3 | Rezerva na realizaci záruk | 350 000 | 350 000 | 350 000 | 0 |
| 9 | Rezerva na péči o životní prostředí | 100 000 | 100 000 | 0 | 0 |
| 11 | Vládní rozpočtová rezerva | 3 400 000 | 2 786 161 | 1 330 728 | 613 839 |
| 17 | Rezerva na financování projektů vědy, techniky a technologií | 639 000 | 639 000 | 32 845 | 0 |
| 18 | Rezerva - Požární ochrana | 23 000 | 23 000 | 23 000 | 0 |
| 28 | Rezerva na řešení mimořádných situací | 129 975 | 129 975 | 129 975 | 0 |
| 30 | Rezerva na řešení sociálních problémů | 1 000 000 | 379 650 | 379 650 | 620 350 |
| 32 | Rezerva na zdravotnictví | 500 000 | 493 498 | 139 098 | 6 502 |
| 33 | Rezerva na soudní rehabilitace | 500 000 | 125 000 | 0 | 375 000 |
| 34 | Rezerva na mimosoudní rehabilitace | 200 000 | 20 018 | 18 | 179 982 |
| 49 | Rezerva na platové úpravy v rozpočt. sféře | 1 700 000 | 1 700 000 | 237 241 | 0 |
| 50 | Rezerva na zákon o státní službě | 800 000 | 0 | 0 | 800 000 |
| CELKEM | 9 341 975 | 6 746 302 | 2 622 555 | 2 595 673 | |
Kapitola 398 - Všeobecná pokladní správa
V souladu se specifickým posláním kapitoly
Všeobecná pokladní správa byly jejím
prostřednictvím rozpočtovány příjmy
a výdaje, které není možno, resp. není
ekonomicky opodstatněné sledovat podle jejich odvětvového
určení a které nelze předem zahrnout
do určité rozpočtové kapitoly.
Ve srovnání se schváleným rozpočtem
došlo v kapitole Všeobecná pokladní správa
(dále VPS) k nižšímu plnění
v oblasti příjmů (97,4%) i k nižšímu
čerpání výdajů (97,6%). Příjmovou
stránku kapitoly ovlivnily především
nižší příjmy z daní, úspory
výdajů pak zejména nečerpaní
rezerv VPS.
Souhrnné plnění rozpočtu kapitoly
VPS je charakterizováno těmito údaji (v mil.
Kč):
| Příjmy | ||||
| Výdaje |
A. Příjmy kapitoly Všeobecná pokladní
správa
V příjmech kapitoly byly rozpočtovány:
a) daňové příjmy
- daň z přidané hodnoty a spotřební
daně
- daň z příjmů právnických
a fyzických osob
- daň dědická, darovací a z převodu
nemovitostí
- silniční daň
- clo
- ostatní daně a poplatky
b) nedaňové příjmy (odvody ČNB,
přijaté úroky, poplatky a penále,
část příjmů rozpočtových
organizací, ostatní příjmy, příjmy
z vládních úvěrů).
Příjmy rozpočtované v kapitole VPS
nebyly splněny o 6 782 mil. Kč, tj. o 2,6%. Ve srovnání
s rozpočtem bylo dosaženo nižšího
inkasa u daně z přidané hodnoty (o 8 651
mil. Kč, tj. o 9,2%) a u daně z příjmů
právnických osob (o 8 464 mil. Kč, tj. o
11,6%). Vyšší než rozpočtované
příjmy byly dosaženy u ostatních daní,
jak je patrné z přiložené tabulky č.
1.
V rozpočtované výši nebyly naplněny
i nedaňové příjmy s výjimkou
příjmů z vládních úvěrů.
Na neplnění se zejména podílely odvody
České národní banky, kde oproti předpokladu
(1,2 mld. Kč) nebylo dosaženo žádného
inkasa, a to v návaznosti na uplatňování
specifického odvodového režimu. ČNB
ze svých zdrojů zabezpečovala výdaje
vyplývající z realizace měnové
politiky a z minulého ekonomického vývoje
(tvorba rezerv a opravných položek spojených
s financováním stabilizace bankovního sektoru
a s pohledávkou za NBS v důsledku rozdělení
bilance bývalé SBČS). Na druhé straně
byly v průběhu roku zvýšeny nedaňové
příjmy o některé mimořádné
příjmy, které byly účelově
použity k zajištění dalších
nerozpočtovaných výdajů (např.
překročení dotace na teplo 1100 mil. Kč
na vrub odvedených vratek těchto dotací z
minulého roku, příjmy z finančního
vypořádání s rozpočty okresních
úřadů za rok 1993 v objemu 533 mil. Kč,
použití části přebytku roku 1993
ve výši 330 mil. Kč pro budování
soustavy správy a kontroly daní a poplatků,
použití části výnosu Tutovky
pro zdravotnictví ve výši 25 mil. Kč,
financování privatizačních komisí
z prostředků Fondu národního majetku
ve výši 28 mil. Kč, použití havarijní
rezervy ve výši 74 mil. Kč dle horního
zákona, povolené překročení
investičních dotací příspěvkovým
organizacím Ministerstva zdravotnictví se současným
odvodem neinvestičních prostředků
ve výši 52 mil. Kč apod.).
Plnění příjmů podle jednotlivých
druhů je podrobně rozebráno v souhrnné
zprávě k návrhu státního závěrečného
účtu za rok 1994.
B. Výdaje kapitoly Všeobecná pokladní
správa
Výdaje kapitoly VPS byly určeny na tyto základní
výdajové oblasti:
- dotace podnikům,
- rezervy kapitoly VPS,
- výdaje na zdravotní pojištění
za neproduktivní skupiny občanů,
- další rozpočtové prostředky,
které z hlediska účelovosti a hospodárnosti
při jejich vynakládání jsou rozpočtovány
a spravovány centrálně,
- investiční výdaje a dotace.
Na základě příznivého plnění
státního rozpočtu rozhodla vláda svým
usnesením č. 641 ze dne 9. listopadu 1994 o urychlení
výstavby na rozestavěných stavbách
a investičních akcích financovaných
z prostředků státního rozpočtu
v roce 1994 v částce 1 600 mil. Kč. K zajištění
tohoto usnesení byl proveden rozpočtový přesun
z neinvestičních výdajů VPS do investičních
výdajů VPS, a to na vrub předpokládaného
nečerpání rezerv na soudní a mimosoudní
rehabilitace (450 mil. Kč), prostředků na
důchodové připojištění
(450 mil. Kč) a rezervy na zákon o státní
službě (700 mil. Kč).
K zajištění vyšších zákonných
plateb na pojistné zdravotního pojištění
(1 387 mil. Kč) a majetkové újmy peněžních
ústavů (359 mil. Kč) než předpokládal
státní rozpočet, rozhodl místopředseda
vlády a ministr financí v souladu se zákonem
č. 576/90 Sb. ve znění pozdějších
předpisů (rozpočtová pravidla), zákonem
o státním rozpočtu a usnesením vlády
č. 533/93 ke státnímu rozpočtu na
rok 1994 o jejich pokrytí využitím nečerpaných
prostředků v kapitole VPS (dopady embarga 300 mil.
Kč, souhrnné pojištění 128 mil.
Kč, transfery do zahraničí 65 mil. Kč,
důchodové připojištění
50 mil. Kč, novomanželské půjčky
93 mil. Kč, bytová politika - příspěvek
na hrubé nájemné 900 mil. Kč a státní
příspěvek na stavební spoření
210 mil. Kč).
Celkový přehled o čerpání výdajů
v kapitole VPS je uveden v tabulce č. 2. Ve srovnání
s rozpočtem (60 416 mil. Kč) byly výdaje
kapitoly čerpány ve výši 58 955 mil.
Kč, tj. na 97,6%.
Přehled o čerpání v základních
výdajových oblastech podává následující
tabulka (v mil. Kč):
| Dotace podnikům (pol. č. 1, 2, 4, 5) [Bez rezervy na realizaci záruk] | 3 900 | 3 831 | 700 | 98,2 |
| Rezervy kapitoly VPS (tab. č. 3) | 9 342 | 6 746 | 951 | 72,2 |
| Výdaje na zdravot. pojištění (pol. 29) | 12 900 | 14 287 | 0 | 110,8 |
| Ostatní výdaje (zbývající položky) | 24 965 | 23 088 | 5 291 | 92,5 |
| Investiční výdaje a dotace (pol. 52 až 57) | 9 309 | 11 003 | 6 825 | 118,2 |
| Výdaje VPS celkem | 60 416 | 58 955 | 13 767 | 97,6 |
Po výše uvedených přesunech bylo dosaženo
úspor zejména u vládní rozpočtové
rezervy (614 mil. Kč), u rezervy na řešení
sociálních problémů (620 mil. Kč),
u vládních úvěrů (209 mil.
Kč) a rezerv na rehabilitace (105 mil. Kč), u rezervy
na zákon o státní službě (100
mil. Kč), u prostředků na embargo (141 mil.
Kč), u výdajů na sociální hospitalizace
(73 mil. Kč), bytovou politiku (40 mil. Kč).
Ve struktuře výdajů došlo ve srovnání
se schváleným rozpočtem k překročení
investičních výdajů na vrub neinvestičních
výdajů kapitoly VPS v důsledku výše
uvedeného urychlení investiční výstavby
v rozsahu 1 600 mil. Kč. Kromě toho byly pro účely
investic použity prostředky rezervy na zdravotnictví
a část prostředků na sociální
hospitalizace, jak je uvedeno níže. K řešení
akutních investičních potřeb v působnosti
územních orgánů (domovy důchodců,
ústavy sociální péče, zdravotnictví)
byly použity rozpočtové prostředky ve
výši 3 8 mil. Kč na vrub nečerpané
dotace podnikatelským subjektům zaměstnávajících
více jak 60% zdravotně postižených občanů.
Přehled o čerpání rezerv podává
tabulka č. 3. Prostředky rezerv byly čerpány
v souladu s jejich účelem. Rezerva na realizaci
záruk byla použita k plnění smlouvy
o převzetí záruky za splacení úvěrů
První brněnské strojírny, as. Brno
(akce Iránshahr). K tomuto účelu byla využita
i část prostředků (35,7 mil. Kč)
vyčleněných na dopady embarga. Rezerva na
zdravotnictví byla v návaznosti na doporučení
Komise pro poskytování investičních
dotací do zdravotnictví Parlamentu použita
na financování naléhavých investičních
potřeb ve zdravotnictví, a to jak v působnosti
územních orgánů, tak v působnosti
Ministerstva zdravotnictví. Na stejný účel
byla použita i část prostředků
původně určených na sociální
hospitalizace (280 mil. Kč).
Specifickou rezervou státního rozpočtu je
vládní rozpočtová rezerva. Z této
rezervy byly uvolňovány výdaje, které
nebyly rozpočtovány v ostatních položkách
a jejichž potřeba vyplynula v průběhu
rozpočtového roku. Prostředky této
rezervy byly uvolňovány na základě
rozhodnutí vlády, příp. na základě
zmocnění daného pro místopředsedu
vlády a ministra financí. Přehled o čerpání
této rozpočtové rezervy státního
rozpočtu podává tabulka:
| Zahraniční rozhlasové vysílání (usn. vl. č. 12/94) | |
| Kancelář zastupitelských sborů (usn. vl. č. 738/93, 162/94, 614/94) | |
| Tisk národnostních menšin (usn. vl. č. 8/94, 534/94) | |
| Posílení finančních zdrojů OKD Ostrava (usn. vl. č. 70/94) | |
| Zřízení dalších hraničních a celních přechodů (usn. vl. č. 725,726/93, 285/94, 533/94) | |
| Veřejné vodní dopravní cesty (usn. vl. č. 78/94) | |
| Finanční vypořádání roku 1993 (usn. vl. č. 293/94) | |
| Zvýšení kapitálové účasti v ČMZRB (usn. vl. č. 244/94) | |
| Záloha na odkoupení parkovišť v blízkosti hraničních přechodů státem | |
| Vládní stipendijní místa (usn. vl. č. 2/94) | |
| Podpora vědecké činnosti a vývoje technologií (usn. vl. č. 80/94) | |
| Příspěvek politickým stranám dle zák. č. 117/94 Sb. | |
| Zpracování výsledků voleb ČSÚ (usn. vl. č. 488/94) | |
| Záloha na dotace k dvojím cenám uhlí | |
| Zřízení turistických stezek s SRN (usn. vl. č. 663/94) | |
| Zvýšení vyplácených důchodů v působnosti min. obrany (usn. vl. č. 297/94) | |
| Projekt informačního systému celní správy | |
| Zabezpečení letového provozu - Hydrometerolog. ústav (usn. vl. č. 46/94) | |
| Pořízení testerů (zák. č. 136/94 Sb. barvení a značkování uhlovod. paliv a maziv) | |
| Příspěvky zoologickým zahradám (usn. vl. č. 448/94) | |
| Výdaje rozp. organizace PRIVUM -voj. új. Ralsko, Mladá (usn. vl. č. 436/94) | |
| Účelová dotace na ekologizaci topenišť Ostravy | |
| Humanitární pomoc rwandským uprchlíkům (usn. vl. č. 552/94) | |
| Finanční krytí naléhavých potřeb Min. vnitra (usn. vl. č. 560/94) | |
| Zvýšení počtu zaměstnanců ČÚKZ (usn. vl. č.473/94) | |
| Výdaje na učňovské školství (usn. vl. č. 586/94) | |
| Příspěvek Programu ochrany život. prostředí Země (usn. vl. č. 346/94) | |
| OkÚ Tábor - výdaje spojené s výskytem moru prasat | |
| Humanitární pomoc Ukrajině (usn. vl. č. 561/94) | |
| Ostatní výdaje | |
| Celkem |
Nespecifikovaná rezerva na řešení mimořádných
situací byla použita na likvidaci následků
povodní v okrese Klatovy, odstranění havarijních
stavů školských objektů a na výstavbu
biologické čistírny odpadních vod
Syntezia Pardubice. Použité prostředky rezervy
na řešení sociálních problémů
směřovaly na posílení dávek
sociální péče v působnosti
okresních úřadů.
Součástí výdajů jsou i výdaje
spojené s pokladními operacemi kapitoly VPS. Tyto
výdaje však ve svém důsledku neznamenaly
zatížení rozpočtu, protože byly
kompenzovány mimořádnými příjmy
v částce 736 mil. Kč (např. použití
havarijní rezervy dle horního zákona, použití
výnosu Tutovky, použití prostředků
FNM na činnost privatizačních komisí,
použití vrácených prostředků
územními orgány z finančního
vypořádání na krytí naléhavých
potřeb územních orgánů). Tyto
výdaje byly kryty mimořádnými příjmy
a byly přísně účelové.
Kromě toho zde byly podchyceny výdaje uskutečněné
na vrub vázaných rozpočtových prostředků
v kapitolách (např. pro obce nebo organizace neřízené
ústředními orgány) a dále trvale
vázané prostředky v kapitolách.
Kromě dotace do rozpočtů okresních
úřadů a obcí ve výši 15
329 mil. Kč, která byla zvýšena na částku
15 483 mil. Kč (z důvodu delimitace prostředků
na civilní obranu z ministerstva obrany ve výši
154 mil. Kč), bylo z výdajových položek
kapitoly VPS poskytnuto do rozpočtů okresních
úřadů a obcí dalších 13
767 tis. Kč. V rámci investičních
výdajů kapitoly VPS byla čerpána částka
6 825 mil. Kč. Další prostředky byly
poskytnuty na financování bytové výstavby,
na pozemkové úpravy, dotace ve vybraných
okresech, na program obnovy vesnice, řešení
nezaměstnanosti ve vybraných okresech, k podpoře
podnikatelské činnosti v lesích, na činnost
privatizačních komisi, zajištění
komunálních voleb, platové úpravy
rozpočtových organizací, sociální
hospitalizace, příspěvek na hrubé
nájemné, posílení dávek sociální
péče, posílení výdajů
spojených s výstavbou penzionů pro důchodce,
finanční prostředky pro zoologické
zahrady, řešení mimořádných
situací (např. výskyt moru prasat v okrese
Tábor, řešení následků
povodní v okrese Klatovy, havárie školských
objektů apod.).
Rozpočtované investiční výdaje
kapitoly VPS v objemu 9 309 mil. Kč byly v průběhu
roku posíleny zejména na základě usnesení
vlády č. 641/94 k urychlení investiční
výstavby přesunem z neinvestičních
prostředků ve výši 1 600 mil. Kč.
Prostředky určené na investiční
výdaje, poskytnuté investorům formou investiční
dotace nebo návratné finanční výpomoci,
byly směrovány zejména na financování
investic organizací v působnosti okresních
úřadů a obci. V rámci prostředků
pro místní rozpočty bylo mj. použito:
- na rekonstrukce a modernizace nemocnic a léčebných
zařízení 1 480,8 mil. Kč,
- na rekonstrukce a modernizace základních škol
150,7 mil. Kč,
- na výstavbu pražského metra 1 100 mil. Kč,
- na vodohospodářské stavby a komunální
investice 1 624 mil. Kč,
- na investice hasičských záchranných
sborů 232,8 mil. Kč,
- na rekonstrukce a modernizace bytů 400 mil. Kč,
- na protiradonová opatření 231 mil. Kč,
- na program snížení znečištění
životního prostředí v nejvíce
postižených regionech ČR (ekologická
miliarda) 1 120,5 mil. Kč,
| z toho: | - v severočeském regionu 432,3 mil. Kč, |
| - v okrese Sokolov 37,8 mil. Kč, | |
| - v severomoravském regionu 501,5 mil.Kč, | |
| - v hl. m. Praze 149,5 mil. Kč. |
Dále byly z kapitoly VPS financovány stanovené
specifické programy, u kterých jsou z věcného
hlediska gestory ústřední orgány státní
správy, v souhrnné výši 472,2 mil. Kč.
Z této částky bylo vynaloženo na
- program revitalizací vodních toků a vodních
nádrží (MŽP) 100,4 mil. Kč,
- program ochrany vodárenské nádrže
Švihov (MZe) 145,8 mil. Kč,
- program investic hospodářské mobilizace
(MH) 326 mil. Kč.
Z rezerv VPS rozpočtově určených na
urychlení výstavby, na úhradu nákladů
věcných a cenových změn individuálně
dotovaných staveb, na řešení havarijních
situací a jiných nepředvídatelných
situací a z úspor neinvestičních výdajů
byly poskytnuty investiční dotace a návratné
finanční výpomoci, zejména na
- financování programu transformace systému
řízení a zabezpečení letového
provozu nad územím ČR v působnosti
MD 265 mil. Kč,
- na urychlení výstavby dálnic a silnic v
působnosti MD 1 735 mil. Kč,
- na urychlení výstavby podle usnesení vlády
ČR č.641/94 1 600 mil. Kč,
z toho:
- v kapitole Ministerstva financí 365 mil. Kč,
- v kapitole Ministerstva vnitra 143 mil. Kč,
- v kapitole Ministerstva dopravy 200 mil. Kč,
- v kapitole Ministerstva zemědělství 246,3
mil. Kč,
- v kapitole Ministerstva školství, mládeže
a tělovýchovy 100 mil. Kč,
- v kapitole Ministerstva kultury 196,7 mil. Kč,
- v kapitole Ministerstva spravedlnosti 234,4 mil. Kč.
Hospodaření kapitoly VPS bylo zabezpečováno
v souladu s jejím ekonomickým posláním.
Při nepřekročení celkového
objemu výdajů došlo k určitým
strukturálním odchylkám, kdy na vrub nečerpání
některých výdajových položek
(rezerv) byly posíleny v souladu se zákonným
zmocněním vlády, resp. místopředsedy
vlády a ministra financí ekonomicky naléhavé
a účelné výdaje, zejména ve
finančním zajištění investiční
výstavby, aniž tím byla narušena vyrovnanost
státního rozpočtu.